《如何使用Excel編制和跟蹤預(yù)算》

如何使用Excel編制和跟蹤預(yù)算

時間： 2天

【課程背景】
編制年度預(yù)算是每個企業(yè)必須做的一項重要工作。

而對于財務(wù)人員來說，預(yù)算編制是既瑣碎、費時又涉及面廣的一項繁重的任務(wù)。如果能夠有效地使用 Excel，將大大提高預(yù)算編制工作的效率。然而，由于對 Excel 操作的不熟練，或?qū)?Excel 功能的不了解，又常常導(dǎo)致數(shù)據(jù)重復(fù)輸入、更新不一致、匯總各部門數(shù)據(jù)費時等問題。

這門課程將介紹如何將 Excel 的各種功能，如表格、圖表及函數(shù)等靈活運用在預(yù)算編制的各項工作中，完全解決這些問題。從此，您將有更多的時間將工作重點放在預(yù)算結(jié)果的審查、預(yù)算和實際差異的分析上，而不再糾纏于數(shù)據(jù)的匯總、核對、更新和計算上，這將大大提高財務(wù)部門的工作效率，以及在企業(yè)管理中的地位。

【學(xué)員收益】
學(xué)習(xí)如何使用Excel的各種高級技巧高效率的編制這些內(nèi)容、比較分析實際的差異

學(xué)員也能獲得各種預(yù)算與實際差異分析的報表模型，他將使您每月花盡可能少的時間在計算差異上，而把更多的精力放在分析差異、找出原因及采取修正措施上

學(xué)員更能獲得各種Excel模型，這些模型不僅能用來收集來自銷售、生產(chǎn)、采購等部門的數(shù)據(jù)，更能據(jù)此完成損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表的編制。所有這一些一氣呵成、自動完成、大大提高預(yù)算的編制效率！

學(xué)習(xí)跨國企業(yè)如何編制預(yù)算、預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容，以及利用預(yù)算管理企業(yè)的日常經(jīng)營

【課程大綱】

一、如何利用Excel 編制預(yù)算

預(yù)備知識

預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容

各個預(yù)算項目的 Excel 表格之間的關(guān)系

使用 Excel 表格編制預(yù)算的基本約定

銷售預(yù)算

IF 和SUMIF 函數(shù)在銷售預(yù)算中的使用

相對引用、絕對引用和混合引用的區(qū)別

如何以千元為單位顯示數(shù)據(jù)

材料成本預(yù)算

條件格式的使用

如何用數(shù)組計算復(fù)雜的公式

TRANSPOSE 函數(shù)在材料成本預(yù)算中的運用

直接人工成本預(yù)算

如何計算小時費率和人工效率

如何預(yù)算直接人工需求

有哪些“四舍五入”的函數(shù)

人員及工資費用預(yù)算

有哪些“查找/匹配”函數(shù)

固定資產(chǎn)投資預(yù)算

DATEDIF 及其他日期函數(shù)在固定資產(chǎn)預(yù)算中的使用。

期間費用預(yù)算

使用 INDIRECT 函數(shù)提高表與表之間的鏈接效率

預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表

信用條款與應(yīng)收賬款余額的預(yù)算編制

存貨周轉(zhuǎn)率與存貨余額的預(yù)算編制

付款條款與應(yīng)付賬款余額的預(yù)算編制

其它應(yīng)收、應(yīng)付、待攤、預(yù)提等資產(chǎn)負(fù)債表項目的預(yù)算編制

損益表和現(xiàn)金流量表的自動生成

二、如何利用Excel 跟蹤預(yù)算

  銷售及毛利的跟蹤及差異分析

  如何計算預(yù)算毛利和實際毛利的各種差異

  如何用Excel 圖表直觀地表示預(yù)算毛利到實際毛利的變化

  文本函數(shù)在處理產(chǎn)品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時的綜合運用

  期間費用的控制

  如何設(shè)計 Excel 表單既方便使用者填寫又有利于財務(wù)部門的匯總、分析

  用合并計算功能匯總各成本中心的費用報告

  用動態(tài)圖完成各成本中心的實際和預(yù)算費用比較分析

  每月固定格式的財務(wù)報表

  如何用INDEX 函數(shù)自動編制每月各種固定格式的財務(wù)報表

  主要財務(wù)指標(biāo)的實際與預(yù)算對比分析（J、K、L 的巧妙使用）